Miami Tax & Tech: Impuestos optimizados en Estados Unidos
Conozca los servicios de Miami Tax & Tech: planificación fiscal en EE. UU., inversiones internacionales, depreciación acelerada, declaraciones de impuestos y representación ante el IRS.
Para quién es este servicio
Cuando una función contable independiente sería excesiva, pero no llevar contabilidad sería arriesgado
Ofrecemos contabilidad principalmente a Clientes que necesitan una base única y económica para su trabajo fiscal en Estados Unidos. La contabilidad no es aquí el producto final, sino una forma de conservar un historial coherente de las operaciones y una base documental fiable para la planificación fiscal y la futura declaración.
Una propiedad de alquiler o una pequeña actividad de inversión
Una sola propiedad puede tener muy pocas operaciones, por lo que llevar una contabilidad separada puede parecer innecesario. Sin embargo, los inmuebles normalmente se mantienen durante años y las cuestiones fiscales suelen surgir mucho después: con la depreciación, la segregación de costos, la refinanciación o la venta. Una contabilidad básica evita tener que reconstruir posteriormente la historia del inmueble cuando parte de la documentación ya no está disponible.
Un nuevo emprendedor o una empresa con un solo propietario
Al comienzo puede haber pocas operaciones, pero es precisamente entonces cuando se forma la historia del negocio. Un pago con tarjeta personal, una transferencia del propietario, la compra de equipo, un préstamo o el primer contrato deben tener desde el inicio el tratamiento económico correcto. La contabilidad básica permite entrar en el sistema fiscal de Estados Unidos sin una infraestructura contable costosa y sin tener que ordenar a última hora una “caja” de recibos dispersos antes de presentar la declaración.
Un inversor extranjero que entra en Estados Unidos
Una empresa estadounidense, una propiedad inmobiliaria o unas pocas inversiones sencillas no deberían requerir un equipo separado de contable, preparador de impuestos y asesor. Podemos organizar una contabilidad básica y luego utilizar los mismos datos para el cumplimiento y la planificación fiscal en Estados Unidos. El Cliente obtiene una solución de “ventanilla única” y no paga a distintos profesionales por reconstruir varias veces la misma historia.
Un Cliente de planificación fiscal que necesita una contabilidad alineada con un nuevo modelo
A veces, el contador actual se resiste a acompañar una estructura propuesta por otro asesor fiscal o prefiere un nivel distinto de conservadurismo. Si la coordinación se convierte en un obstáculo constante para el Cliente, consume tiempo valioso o reduce el beneficio de la planificación, la contabilidad estándar puede trasladarse a nosotros y llevarse de forma coherente con el modelo fiscal implementado.
PROBLEMAS DEL CLIENTE
Es mucho más barato conservar hoy los hechos y documentos que reconstruir después la historia fiscal
Para el Cliente, el valor de la contabilidad normalmente no está en un informe bonito. Está en que, un mes, un año o diez años después, un profesional pueda entender qué ocurrió realmente, respaldarlo con documentos y, si fuera necesario, explicarlo al IRS o reflejarlo correctamente en la declaración de impuestos.
El saldo bancario no es la ganancia
Una aportación del propietario, un préstamo, la compra de equipo y una venta ordinaria pueden cambiar por igual el saldo bancario, aunque tengan un significado económico muy distinto. La clasificación y documentación correctas permiten al propietario ver el resultado real del negocio y evitan que el profesional fiscal tenga que adivinarlo al final del año.
El resultado contable y el resultado fiscal pueden ser distintos
Las normas fiscales no siempre siguen el tratamiento contable de una operación. La depreciación, determinados gastos, el reconocimiento de ingresos y otros conceptos pueden diferir. El objetivo no es forzarlos a coincidir, sino mantener un puente claro entre la contabilidad y la declaración de impuestos para que la diferencia esté calculada y pueda explicarse.
Un plan fiscal debe dejar huella en la contabilidad
Una buena estrategia fiscal no termina con una recomendación. Su lógica debe verse en las operaciones reales, los documentos y los libros: cómo se registran los pagos al propietario, las compras de activos, los préstamos, los gastos y otras acciones. Así, al preparar la declaración, los datos contables respaldan la estrategia implementada en lugar de contradecirla.
Dos meses después del cierre del año es un mal momento para reunir los datos
Cuando la contabilidad se prepara únicamente antes de presentar la declaración, el Cliente tiene que buscar documentos, recordar el propósito de pagos y responder preguntas sobre operaciones de muchos meses atrás al mismo tiempo. Algunos hechos ya son difíciles de reconstruir y las acciones que podrían haber cambiado el resultado antes del 31 de diciembre ya no están disponibles.
¿POR QUÉ NOSOTROS?
La contabilidad está integrada en el proceso fiscal sin convertirse en un producto independiente y costoso
Mantenemos deliberadamente el servicio contable limitado y estandarizado. Nuestro principal valor profesional está en la planificación y el cumplimiento fiscal; la contabilidad sirve para que esos servicios se construyan sobre datos fiables.
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Una solución de “ventanilla única” sin obligarle a cambiar de contador
Si el Cliente ya tiene libros fiables, los utilizamos. Si no existe una función contable, puede añadirse con nosotros. El Cliente obtiene la comodidad de un único sistema cuando realmente la necesita.
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Las cuestiones fiscalmente importantes no se pierden en el procesamiento rutinario
Las operaciones estándar siguen el proceso contable habitual. Si una operación puede afectar de forma significativa a la estrategia fiscal, se señala para el equipo fiscal. Así evitamos convertir cada línea bancaria en una consulta costosa, sin dejar pasar cuestiones importantes.
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La contabilidad puede acompañar una estrategia fiscal más activa
Si un contador externo no está dispuesto a acompañar el modelo fiscal elegido por el Cliente, la contabilidad puede trasladarse a nosotros. Esto no cambia la ley ni hace que la posición sea más “agresiva” por sí sola; simplemente elimina el conflicto permanente entre la forma en que la estrategia se implementa, se documenta y se refleja en los libros.
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QuickBooks Online sigue siendo el sistema de trabajo del Cliente
La contabilidad se lleva en el sistema contable en la nube más utilizado en Estados Unidos. El Cliente conserva acceso a sus datos independientemente de que continúe o no el servicio con Miami Tax & Tech. Para nuevas suscripciones pueden estar disponibles condiciones especiales de Intuit a través del programa de socios de la firma.
“Somos una firma fiscal, no una firma de contabilidad. Para nosotros, los libros son un recurso: si las cifras del negocio no pueden respaldarse y explicarse, no se puede construir con confianza ni una declaración de impuestos ni un plan fiscal. Por eso ofrecemos al Cliente, en lugar de una costosa función de departamento financiero, una contabilidad sencilla y escalable que conserva los hechos y nos permite concentrarnos en aquello donde creamos nuestro principal valor: los impuestos.”
Oleg Shmal
Fundador y Director General · Licencia EA #00163210-EA
PAQUETES DE SERVICIOS
¿Cuánto podría costar?
El paquete contable depende del volumen de operaciones y de la frecuencia con la que se procesa la contabilidad; el paquete fiscal depende de la complejidad de la declaración y de las obligaciones tributarias del Cliente. Un inversor extranjero con un solo apartamento puede tener una declaración fiscal compleja en Estados Unidos, pero una contabilidad muy sencilla. Para la contabilidad, el paquete SILVER puede seguir siendo suficiente.
BLACK
Contabilidad mensual ampliada
$400 / mes
+ $350 configuración inicial
Para una pequeña empresa más activa que necesita cierre periódico, seguimiento separado y revisión profesional de resultados, pero no una función de director financiero
- Hasta cinco cuentas bancarias o tarjetas
- Hasta 150 operaciones al mes
- Método de caja o de devengo
- Hasta 35 activos depreciables
- Cierre mensual: estado de resultados, balance y estado de flujos de efectivo
- Seguimiento separado por propiedad o línea de negocio, incluida la revisión de la distribución de ingresos y gastos comunes
- Breve comentario mensual sobre cambios significativos, operaciones inusuales y asuntos que requieren atención
- Reunión trimestral en línea
- Paquete anual de contabilidad para fines fiscales
GOLD
Contabilidad mensual regular
$225 / mes
+ $250 configuración inicial
Para una pequeña empresa en funcionamiento, varias propiedades o actividades donde el propietario ya necesita control mensual
- Una empresa o hasta dos pequeñas actividades / propiedades
- Hasta tres cuentas bancarias o tarjetas
- Hasta 75 operaciones al mes
- Método de caja
- Hasta 20 activos depreciables
- Categorización y conciliación mensual
- Estado de resultados y balance mensuales
- Informes estándar por propiedad / actividad
- Resumen mensual escrito o en video
- Paquete anual de contabilidad para fines fiscales
SILVER
Contabilidad trimestral básica
$100 / mes
+ $150 configuración inicial
Para una actividad pequeña: Schedule C, una propiedad en Schedule E, un propietario extranjero de una LLC sencilla de un solo miembro o una nueva empresa con operaciones mínimas
- Una empresa, una actividad o una propiedad de alquiler
- Hasta dos cuentas bancarias / tarjetas
- Hasta 30 operaciones al mes en promedio
- Método de caja
- Categorización y conciliación trimestral
- Operaciones estándar del propietario
- Hasta 10 activos depreciables
- Estado de resultados y balance trimestrales
- Resumen trimestral escrito o en video
- Paquete anual de contabilidad para fines fiscales
ADICIONAL
La configuración inicial se hace una vez. Los períodos anteriores se corrigen solo si es necesario
El paquete mensual cubre la contabilidad corriente. Al iniciar el servicio configuramos una sola vez el sistema y el proceso de trabajo. Si los períodos anteriores ya están en orden, no se requiere ninguna puesta al día adicional. Si los libros existentes contienen errores o faltantes, el costo de corregirlos se acuerda por separado antes de comenzar el trabajo.
Configuración inicial
$150 / $250 / $350 según el paquete. Conectamos QuickBooks Online o recibimos el archivo de otro proveedor, revisamos el plan de cuentas básico, conectamos las cuentas bancarias acordadas e incorporamos la contabilidad corriente al proceso de trabajo de Miami Tax & Tech. La puesta al día histórica no está incluida en la configuración inicial.
Puesta al día de períodos anteriores — precio reducido después de la evaluación
Primero evaluamos el estado de los libros, el número de meses, cuentas, operaciones y la disponibilidad de documentos; después acordamos por adelantado un precio fijo para el proyecto. Cuando se restauran varios períodos, el costo de cada período adicional normalmente disminuye: la configuración básica ya está realizada, los procedimientos se repiten y el alcance total es conocido. Si el proyecto ya incluye la creación de QuickBooks Online, la configuración inicial no se cobra nuevamente.
QuickBooks Online — separado de nuestros honorarios profesionales
La suscripción al software se paga por separado. Para una nueva suscripción podemos ayudar a seleccionar el plan adecuado y, cuando esté disponible, ofrecer al Cliente condiciones con descuento de Intuit a través del programa de socios de la firma.
Fuera de los paquetes estándar
Cualquier servicio no indicado anteriormente —incluidos contabilidad de nómina, procesamiento de cuentas por pagar o cobrar, realización de pagos, facturación, inventarios significativos, cálculo complejo de costos, migraciones complejas, servicios de controller/CFO, impuesto sobre las ventas o impuestos especiales, declaraciones de impuestos o planificación fiscal— se cotiza por separado.
EJEMPLOS Y OBSERVACIONES CONTABLES
Cuando una contabilidad sencilla preserva un resultado fiscal mucho mayor
Los ejemplos son ilustrativos. Su objetivo es mostrar situaciones en las que una contabilidad adecuada preserva la posibilidad de obtener un resultado fiscal cuyo valor puede superar de forma significativa el costo de la contabilidad.
La segregación de costos funcionó porque los gastos se documentaron cuando la operación todavía estaba “fresca”
El Cliente adquirió una propiedad para alquiler a corto plazo por $800,000 e invirtió además una cantidad significativa en muebles, electrodomésticos, reparaciones y mejoras.
En el momento de la compra, todavía es relativamente fácil demostrar el propósito de cada gasto: están disponibles facturas, contratos, registros bancarios y contratistas. Diez o veinte años después, algunos documentos pueden haberse perdido, las cuentas pueden estar cerradas y quizá nadie pueda explicar con seguridad al IRS el propósito de pagos antiguos.
Por eso separamos los costos desde el principio —terreno, edificio, muebles, equipo, mejoras de capital y otros gastos— y conservamos la documentación de respaldo.
Cuando fue necesaria la segregación de costos, el equipo fiscal utilizó una base fáctica ya preparada en lugar de reconstruir operaciones de muchos años atrás.
El valor de la contabilidad aquí está en conservar la evidencia de los costos para que, años después, el Cliente no pierda parte de la depreciación o de la base fiscal simplemente porque una operación antigua ya no puede documentarse de forma fiable.
La contabilidad periódica ayudó a reducir el impuesto del año
En el tercer trimestre apareció en los libros del Cliente un gran anticipo imprevisto de un cliente comercial. Sin contabilidad periódica, la ganancia adicional resultante podría haberse detectado por primera vez solo en marzo del año siguiente, al preparar la declaración, cuando ya sería demasiado tarde para cambiar los hechos de cierre: el pago ya se había recibido, el año estaba cerrado, el resultado fiscal estaba formado y el impuesto era exigible.
Detectamos la operación antes y la analizamos junto con las futuras entregas previstas entre las partes. Antes del cierre del año, el Cliente redistribuyó parte de las entregas y realizó operaciones compensatorias con la contraparte en el cuarto trimestre.
Como resultado, parte del resultado económico se trasladó a otro período y la carga fiscal del año corriente disminuyó: no surgió el impuesto adicional imprevisto.
Si la contabilidad se hubiera llevado únicamente “para la declaración”, esa oportunidad ya no habría estado disponible.
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Aviso legal
Los precios publicados se aplican al alcance estándar y a datos electrónicos proporcionados oportunamente. Las cuentas u operaciones adicionales, la puesta al día de períodos anteriores y las tareas no estándar se acuerdan por separado.
El servicio está destinado al mantenimiento de la contabilidad, la preparación de información de gestión y de datos para la declaración fiscal. No incluye auditoría ni otro aseguramiento sobre estados financieros. La preparación de declaraciones de impuestos y la planificación fiscal se prestan como servicios separados.
